騙取出口退稅300余萬(wàn) 云南百?gòu)?qiáng)企業(yè)老總被捕
一家企業(yè)，先后多次重復(fù)向海關(guān)申報(bào)同一批出口電腦主板，及車輛、機(jī)械等，以騙取國(guó)家出口退稅，侵吞國(guó)家財(cái)產(chǎn)。而其幕后策劃者竟是該企業(yè)法人代表李本清———云南省騰沖縣人大代表、個(gè)體私營(yíng)協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)。近日，昆明海關(guān)有關(guān)人員向記者講述了此起騙稅案的來(lái)龍去脈。
數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析露端倪
2009年4月底，騰沖海關(guān)對(duì)其口岸出口電腦、電腦主板的報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，發(fā)現(xiàn)騰沖縣國(guó)康貿(mào)易有限責(zé)任公司的出口電腦報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)存在異常。
該公司在2008年4月至2009年5月期間，累計(jì)報(bào)關(guān)出口電腦、電腦主板貨值高達(dá)472萬(wàn)元！但其出口的目的地卻是緬甸克欽幫第一特區(qū)。這是一個(gè)工業(yè)落后、人均收入低，消費(fèi)電腦、電腦主板市場(chǎng)有限的地區(qū)，根本沒有消費(fèi)大量電腦的能力。
由于出口電腦及主板均屬于我國(guó)鼓勵(lì)出口的高科技產(chǎn)品，有17%的出口退稅率。海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)員初步判斷，不法企業(yè)有可能鉆國(guó)家政策“空子”，騙取出口退稅。而國(guó)康公司高達(dá)472萬(wàn)元的報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)背后肯定有詐。
就在緝私警加緊對(duì)國(guó)康公司秘密調(diào)查期間，2009年5月20日，國(guó)康公司再次向騰沖海關(guān)申報(bào)出口一批電腦、電腦主板。根據(jù)騰沖海關(guān)業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)布控，該關(guān)駐猴橋監(jiān)管點(diǎn)關(guān)員對(duì)其進(jìn)行了徹底查驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)該批電腦不僅破舊，且主板申報(bào)價(jià)格明顯高于正常市場(chǎng)價(jià)格，不符合常規(guī)，遂移交騰沖海關(guān)緝私分局展開進(jìn)一步調(diào)查。
同批電腦反復(fù)“出口”
騰沖縣國(guó)康公司在當(dāng)?shù)匦∮忻麣?，不僅位列云南省百?gòu)?qiáng)企業(yè)，其法人代表李本清更是騰沖縣人大代表、騰沖縣個(gè)體私營(yíng)協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)……然而，這些榮譽(yù)和光環(huán)的背后，隱藏的到底是一張?jiān)鯓拥拿婵祝?/p>
鑒于國(guó)康公司的特殊性，受理此案后，緝私警一方面以辦理行政案件為掩護(hù)，對(duì)公司相關(guān)當(dāng)事人存在的偽報(bào)出口行為公開進(jìn)行調(diào)查，另一方面仔細(xì)收集該公司報(bào)關(guān)出口電腦和電腦主板的報(bào)關(guān)單證，查找貨物真實(shí)貨主。
7月2日，緝私警找到了當(dāng)初承運(yùn)國(guó)康公司報(bào)關(guān)出口電腦、電腦主板的一名司機(jī)及該公司一名內(nèi)部員工，并從該員工口中得到了國(guó)康公司如何將辦理完報(bào)關(guān)出口的電腦偷運(yùn)回騰沖的過(guò)程及負(fù)責(zé)辦理貨物出口手續(xù)的相關(guān)人員、電腦的真實(shí)貨主福建人林雨、國(guó)康公司主要負(fù)責(zé)人李本清等犯罪團(tuán)伙成員的基本情況，案件偵破取得關(guān)鍵性進(jìn)展。
原來(lái)，該公司使用同一批電腦主板和廢舊電腦，先后9次向海關(guān)申報(bào)出口，騙取海關(guān)辦結(jié)貨物出口手續(xù)后，再將這些電腦和電腦主板運(yùn)過(guò)海關(guān)監(jiān)管點(diǎn)，藏匿到邊境岔道上，并派人對(duì)海關(guān)監(jiān)管關(guān)員進(jìn)行盯梢，等待天黑后又重新走私運(yùn)回騰沖。之后，國(guó)康公司憑借相關(guān)單證到國(guó)家稅務(wù)部門騙取出口退稅。該案涉案的電腦和電腦主板貨值達(dá)472萬(wàn)元人民幣，偷逃稅款80.29萬(wàn)元。其中，8票貨物已辦結(jié)出口退稅，國(guó)康公司騙取出口退稅72.4萬(wàn)元。
情況已摸清，2009年7月，騰沖海關(guān)緝私分局先后將犯罪嫌疑人林雨、黃新楊、李本清、杜仲波等抓獲，并搜出相關(guān)電腦主板樣品和相關(guān)合同范本以及多次出口電腦外包裝等大量書證、物證。
由于李本清系騰沖縣第十五屆人民代表大會(huì)代表，在得到騰沖縣人大常務(wù)委員會(huì)批復(fù)許可后，海關(guān)緝私警對(duì)其采取了強(qiáng)制措施。與此同時(shí)，國(guó)康公司的另外兩名犯罪嫌疑人余新勇、段登才等也順利到案，涉案的主要犯罪團(tuán)伙成員無(wú)一漏網(wǎng)。
車輛機(jī)械加入騙稅行列
在固定了電腦、電腦主板等騙取出口退稅的證據(jù)后不久，騰沖緝私分局又接到昆明海關(guān)緝私局情報(bào)：國(guó)康公司長(zhǎng)期假出口車輛和機(jī)械、騙取國(guó)家出口退稅。
2009年8月10日，緝私警根據(jù)情報(bào)，迅速調(diào)整辦案方向，擴(kuò)大了該案?jìng)刹榉秶?，?duì)國(guó)康公司出口車輛及機(jī)械相關(guān)情況進(jìn)行了核查。