本報記者 韓昱
據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會12月27日消息，為加強對資產評估機構從事證券服務業(yè)務的監(jiān)督管理，規(guī)范資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案行為，近日，財政部、中國證監(jiān)會修訂印發(fā)了《資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案辦法》（以下簡稱《備案辦法》），自2025年1月1日起施行。
從修改的主要內容看，《備案辦法》共五章二十一條，包括總則，備案要求、材料和方式，備案核驗、公告和注銷，法律責任，附則。主要修改內容包括五個方面。
一是明確備案管理要求。從內部管理、質量控制、執(zhí)業(yè)人員、職業(yè)風險基金或職業(yè)責任保險、誠信記錄等方面明確備案要求，突出機構內部管理規(guī)范、質量管理健全等證券執(zhí)業(yè)基本要求。增加首次備案現(xiàn)場核驗安排，加強入口管理。
二是明確備案范圍和未備案執(zhí)業(yè)限制。結合資本市場監(jiān)管實踐和市場主要關切，將備案業(yè)務范圍調整為發(fā)行上市、信息披露等相關的資產評估報告，范圍界定更加清晰，便于市場理解。將備案時點提前到承接業(yè)務前，明確證券服務業(yè)務活動中使用的資產評估報告由符合備案規(guī)定的資產評估機構出具，提升未備案機構執(zhí)業(yè)限制針對性。
三是加強持續(xù)備案監(jiān)管。增強持續(xù)備案要求，優(yōu)化重大事項備案和年度備案有關規(guī)定，加強對機構證券執(zhí)業(yè)情況的持續(xù)關注，督促問題機構持續(xù)整改等。
四是健全備案退出機制。明確依法終止營業(yè)、自行申請注銷證券備案、虛假騙取備案等退出情形，完善證券評估機構“有進有出”機制，推動形成市場化篩選及科學管理格局。
五是建立整改公告機制。對于未能滿足備案要求的資產評估機構，要求其在6個月內完成整改并報送整改報告。未整改或整改不到位的，財政部和中國證監(jiān)會向社會公告，持續(xù)關注相關機構整改進展并實施重點監(jiān)管。此外，對于新老辦法銜接，在附則中對已備案證券評估機構作出一年的過渡期安排。
“財政部將會同中國證監(jiān)會，切實抓好《備案辦法》貫徹落實，穩(wěn)妥有序推進資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案工作。”財政部、中國證監(jiān)會有關部門負責人就《備案辦法》有關問題答記者問時表示，一是加大宣傳力度。通過多種方式積極宣傳、組織培訓、答復提問，做好政策解讀，促進理解執(zhí)行。二是強化備案輔導。加強對備案申請機構和已備案機構的輔導，督促指導有關資產評估機構按照文件要求，逐步穩(wěn)妥完成過渡。三是健全工作機制。優(yōu)化完善行政監(jiān)管與自律監(jiān)管有機結合，有序開展備案相關的核驗、公告等管理工作。