人民網北京1月19日電 （記者黃盛）近日，為進一步推動提高上市公司質量，嚴格募集資金監管，證監會在《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》（以下簡稱《2號指引》）基礎上起草了《上市公司募集資金監管規則（征求意見稿）》（以下簡稱《規則》），并向社會公開征求意見。
據記者了解，證監會現行募集資金持續監管規則主要為《2號指引》。該規則最早于2012年12月份發布，于2022年法規整合時進行細節修訂，對上市公司募集資金存放使用、現金管理、臨時補流、置換自籌資金、管理監督以及超募資金使用等方面進行規定，引導和推動上市公司規范管理和使用募集資金。
《規則》共二十三條，強調募集資金使用應專款專用、專注主業，明確了募集資金用途改變的具體情形和延期實施的流程要求，對閑置募集資金進行臨時現金管理、補充流動性，以及超募資金使用等方面作了進一步規范。此外，《規則》貫徹從嚴監管理念，明確了問責條款，建立與證券法、證券發行上市保薦業務管理辦法、上市公司信息披露管理辦法等上位法的銜接，通過加強事中事后監管以推動上市公司規范管理和使用募集資金，促進中介機構勤勉盡責。
“強化募集資金監管新規將從多個方面對上市公司產生深遠影響，包括募集資金的使用、用途改變、安全性、中介機構責任、信息披露和違規處罰等。這些措施將有助于提升上市公司的質量和透明度，保護投資者利益，促進資本市場的健康發展。”南開大學金融發展研究院院長田利輝向記者表示。
此外，《規則》強化了募集資金安全性，包括規范現金管理行為，強調不得用于購買非保本型產品、從事高風險理財；完善專戶管理，強調開展現金管理、臨時補充流動資金也應通過專戶實施；便利保薦機構持續督導，強調上市公司應當及時提供或向銀行申請提供相關必要資料，推動專戶管理、第三方監管制度落到實處。同時，《規則》優化募集資金置換的規定，原則上應當在募集資金轉入專項賬戶后六個月內實施置換，確有困難的可以在原自有資金支付后六個月內實施。明確募投項目出現市場環境重大變化等情形時的重新評估論證要求，引導公司密切關注募投項目進展，積極推進募投項目建設。
田利輝分析說，根據《規則》，上市公司使用募集資金應當符合國家產業政策和相關法律法規，踐行可持續發展理念，履行社會責任，原則上應當用于主營業務有利于增強公司競爭能力和創新能力。除金融類企業外，募集資金不得用于持有財務性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司。科創板上市公司募集資金應當投資于科技創新領域，促進新質生產力發展。
也有業內人士表示，《規則》提及的舉措將進一步從源頭上遏制資金“脫實向虛”，更好服務實體經濟，尤其是支持科技創新和新質生產力發展，更好融入國家發展大局。