人民網(wǎng)北京1月19日電 （記者黃盛）近日，為進一步推動提高上市公司質量，嚴格募集資金監(jiān)管，證監(jiān)會在《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（以下簡稱《2號指引》）基礎上起草了《上市公司募集資金監(jiān)管規(guī)則（征求意見稿）》（以下簡稱《規(guī)則》），并向社會公開征求意見。
據(jù)記者了解，證監(jiān)會現(xiàn)行募集資金持續(xù)監(jiān)管規(guī)則主要為《2號指引》。該規(guī)則最早于2012年12月份發(fā)布，于2022年法規(guī)整合時進行細節(jié)修訂，對上市公司募集資金存放使用、現(xiàn)金管理、臨時補流、置換自籌資金、管理監(jiān)督以及超募資金使用等方面進行規(guī)定，引導和推動上市公司規(guī)范管理和使用募集資金。
《規(guī)則》共二十三條，強調募集資金使用應專款專用、專注主業(yè)，明確了募集資金用途改變的具體情形和延期實施的流程要求，對閑置募集資金進行臨時現(xiàn)金管理、補充流動性，以及超募資金使用等方面作了進一步規(guī)范。此外，《規(guī)則》貫徹從嚴監(jiān)管理念，明確了問責條款，建立與證券法、證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法、上市公司信息披露管理辦法等上位法的銜接，通過加強事中事后監(jiān)管以推動上市公司規(guī)范管理和使用募集資金，促進中介機構勤勉盡責。
“強化募集資金監(jiān)管新規(guī)將從多個方面對上市公司產(chǎn)生深遠影響，包括募集資金的使用、用途改變、安全性、中介機構責任、信息披露和違規(guī)處罰等。這些措施將有助于提升上市公司的質量和透明度，保護投資者利益，促進資本市場的健康發(fā)展。”南開大學金融發(fā)展研究院院長田利輝向記者表示。
此外，《規(guī)則》強化了募集資金安全性，包括規(guī)范現(xiàn)金管理行為，強調不得用于購買非保本型產(chǎn)品、從事高風險理財；完善專戶管理，強調開展現(xiàn)金管理、臨時補充流動資金也應通過專戶實施；便利保薦機構持續(xù)督導，強調上市公司應當及時提供或向銀行申請?zhí)峁┫嚓P必要資料，推動專戶管理、第三方監(jiān)管制度落到實處。同時，《規(guī)則》優(yōu)化募集資金置換的規(guī)定，原則上應當在募集資金轉入專項賬戶后六個月內實施置換，確有困難的可以在原自有資金支付后六個月內實施。明確募投項目出現(xiàn)市場環(huán)境重大變化等情形時的重新評估論證要求，引導公司密切關注募投項目進展，積極推進募投項目建設。
田利輝分析說，根據(jù)《規(guī)則》，上市公司使用募集資金應當符合國家產(chǎn)業(yè)政策和相關法律法規(guī)，踐行可持續(xù)發(fā)展理念，履行社會責任，原則上應當用于主營業(yè)務有利于增強公司競爭能力和創(chuàng)新能力。除金融類企業(yè)外，募集資金不得用于持有財務性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。科創(chuàng)板上市公司募集資金應當投資于科技創(chuàng)新領域，促進新質生產(chǎn)力發(fā)展。
也有業(yè)內人士表示，《規(guī)則》提及的舉措將進一步從源頭上遏制資金“脫實向虛”，更好服務實體經(jīng)濟，尤其是支持科技創(chuàng)新和新質生產(chǎn)力發(fā)展，更好融入國家發(fā)展大局。