本報記者田鵬

11月29日，上海證券交易所（以下簡稱“上交所”）官網(wǎng)顯示，西安奕斯偉材料科技股份有限公司（以下簡稱“西安奕材”）在科創(chuàng)板上市的申請正式獲上交所受理。據(jù)悉，這是證監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于深化科創(chuàng)板改革服務(wù)科技創(chuàng)新和新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展的八條措施》（以下簡稱“科八條”）以來，上交所受理的首家未盈利企業(yè)。

圖片來源：上交所官網(wǎng)截圖

上交所表示，受理西安奕材科創(chuàng)板IPO申請，充分表明資本市場對國家戰(zhàn)略行業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市融資的支持，服務(wù)國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，助力科技自立自強，是科創(chuàng)板的初心和使命。

據(jù)了解，西安奕材作為國內(nèi)12英寸硅片頭部企業(yè)，是國內(nèi)主流存儲IDM廠商的全球硅片供應(yīng)商中采購占比第一或第二大的戰(zhàn)略級供應(yīng)商。西安奕材實現(xiàn)了對國內(nèi)一線邏輯晶圓代工廠大多數(shù)主流量產(chǎn)工藝平臺的正片供貨，是目前國內(nèi)新建12英寸晶圓廠的首選硅片供應(yīng)商之一。

此次西安奕材擬通過科創(chuàng)板IPO募集資金49億元，用于提升國內(nèi)晶圓制造產(chǎn)業(yè)鏈競爭力和國內(nèi)電子級硅片產(chǎn)業(yè)鏈的競爭力。同時，旨在提升公司價值創(chuàng)造力，為股東創(chuàng)造長期價值。

西安奕材表示，“本次募集資金全部用于西安奕斯偉硅產(chǎn)業(yè)基地二期項目，有助于公司實現(xiàn)產(chǎn)能擴張，優(yōu)化產(chǎn)品種類，增強技術(shù)實力，加快拓展海外市場，進一步服務(wù)全球客戶，增加全球市場份額，為公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。”

值得注意的是，西安奕材科創(chuàng)板IPO獲受理是“科八條”發(fā)布以來，上交所受理的首家未盈利企業(yè)。根據(jù)公司發(fā)布的《首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說明書》，報告期內(nèi)公司扣除非經(jīng)常性損益后尚未實現(xiàn)盈利，最近一期期末存在未彌補虧損。

具體來看，2021年、2022年、2023年和2024年前9個月，公司營業(yè)收入分別為20750.01萬元、105469.31萬元、147376.14萬元和143378.61萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤分別為-34808.82萬元、-41553.42萬元、-69233.88萬元和-60626.67萬元，尚未實現(xiàn)盈利。截至2024年9月末，公司合并報表及母公司未分配利潤分別為-177892.13萬元和-46799.75萬元，存在未彌補虧損。

談及公司報告期內(nèi)尚未實現(xiàn)盈利的原因時，西安奕材表示，在波動的半導(dǎo)體周期中快速提升收入、釋放規(guī)模效應(yīng)、覆蓋高額固定成本是公司實現(xiàn)盈利的最大挑戰(zhàn)。同時，產(chǎn)能爬坡帶來的階段性產(chǎn)銷量不足導(dǎo)致生產(chǎn)成本高以及針對核心技術(shù)和產(chǎn)品工藝的前期剛性研發(fā)投入影響公司短期盈利能力。此外，疊加復(fù)雜的國際環(huán)境，公司對全球戰(zhàn)略級客戶提升收入規(guī)模，尤其是高端產(chǎn)品放量所需的周期更長，進一步增加盈利難度。

上交所在西安奕材尚未盈利情況下仍然受理其科創(chuàng)板IPO申請，是資本市場對國家戰(zhàn)略行業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市融資大力支持的具體體現(xiàn)，這也與科創(chuàng)板服務(wù)國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略、助力科技自立自強的初心和使命相契合。

西安奕材和中介機構(gòu)表示，公司發(fā)行上市將有助于公司進一步優(yōu)化規(guī)模效應(yīng)，加速技術(shù)迭代，打造新質(zhì)生產(chǎn)力，落實國家重大戰(zhàn)略，推動進口替代，為實體經(jīng)濟發(fā)展賦予科創(chuàng)動力。